緊張的西裝 追問

2022-01-26 22:01

若是匯算清繳后拿到，是不是要進行納稅調增

王超老師 解答

2022-01-26 22:03

是的，你之前暫估的成本要調減的

緊張的西裝 追問

2022-01-26 22:11

那這個匯算清繳后如何賬務處理

王超老師 解答

2022-01-26 22:13

因為進行正常的賬務處理就可以了

緊張的西裝 追問

2022-01-26 22:15

如何做會計分錄？

王超老師 解答

2022-01-26 22:17

你原來的分錄是怎么樣的？你寫一下，我幫你判斷一下

緊張的西裝 追問

2022-01-26 22:19

暫估：借:銷售費用，貸：應付賬款

王超老師 解答

2022-01-26 22:21

你這個匯算清繳沒有拿到發票，那么這個分錄要紅沖的

緊張的西裝 追問

2022-01-26 22:23

跨年了，直接紅沖？

王超老師 解答

2022-01-26 22:24

你這個金額大概是多少？如果金額小的直接紅沖就可以了

緊張的西裝 追問

2022-01-26 22:24

金額挺大的，幾十萬吧

王超老師 解答

2022-01-26 22:25

那么，你需要通過以前年度損益調整科目

緊張的西裝 追問

2022-01-26 22:25

借：應付賬款，貸以前年度損益調整？

王超老師 解答

2022-01-26 22:26

是的，你的分錄是正確的

緊張的西裝 追問

2022-01-26 22:27

那匯算清繳后支付的年前的電費要入到當期費用嗎？

王超老師 解答

2022-01-26 22:31

我沒有明白你的意思，可以把問題描述的清晰一點嗎？

緊張的西裝 追問

2022-01-26 22:37

比如6月份付去年12月的電費，因為之前已經做了納稅調整了，那這個費用是記入當期嗎

王超老師 解答

2022-01-26 22:40

我還是沒有明白你的意思，你之前也已經做過納稅調整了，那么你這個發票是哪里來的？