郭老師 解答

2022-01-20 09:36

如果是正數的話，這個是需要你們單位繳納的。

靜如止水 追問

2022-01-20 10:01

老師該交我是交的，我是問如果交分錄怎么寫，不交分錄怎么寫

郭老師 解答

2022-01-20 10:05

你好不交的，不用做
需要繳納的，借應交稅費，未交增值稅，貸銀行存款，這個是一般納稅人的。

郭老師 解答

2022-01-20 10:05

需要退的話，這個需要看一下具體的什么業務的。

靜如止水 追問

2022-01-20 10:27

老師我需要再重復一下，我的問題，是我提出來的增值稅要交，但是我發現稅表里多了200元補退的，如果需要交，我做什么分錄，不交又做什么分錄？我的意思是假如我提出500要交，但是我發現還要交200，我的在做分錄提200吧！怎么做分錄和摘要

郭老師 解答

2022-01-20 10:31

要交借應交稅費，未交增值稅貸銀行存款200。

郭老師 解答

2022-01-20 10:31

需要交的先不用做。
繳納增值稅。

靜如止水 追問

2022-01-20 11:00

如果這200不需要交，我做什么分錄

郭老師 解答

2022-01-20 11:08

你好不需要繳納的以后退回來的，這種不用做，退回來的時候，這個具體的是什么業務退回多交的嗎？如果是的話，借銀行存款貸應交稅費，未交增值稅。

靜如止水 追問

2022-01-20 12:56

老師這個200要是交的話，是不是可以沖減我現在提的增值稅，分錄一樣嗎？

郭老師 解答

2022-01-20 13:00

你計提的分錄是怎么做的

靜如止水 追問

2022-01-20 14:22

沒有計提過

郭老師 解答

2022-01-20 14:26

那你的分錄是怎么做的？

郭老師 解答

2022-01-20 14:26

一般納稅人他都是固定的，分錄結轉，借應交稅費，應交增值稅，轉出未交增值稅貸應交稅費，未交增值稅繳納借應交稅費，未交增值稅貸銀行存款。