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流云
于2022-01-18 23:27 發布 ??717次瀏覽
冉老師
職稱: 注冊會計師,稅務師,中級會計師,初級會計師,上市公司全盤賬務核算及分析
2022-01-18 23:37
你好,要沖回的,學員,這個
流云 追問
2022-01-18 23:43
這種情況下,沖出后期末應交企業所得稅科目余額為負數,顯示應預繳與已預繳的差額,是這樣嗎?
冉老師 解答
2022-01-18 23:48
你好,是的,是這樣的
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預繳企業所得稅后企業怎么交所得稅
答: 企業所得稅都是季度預繳,年終清算
預繳企業所得稅得按計提企業所得稅來繳納嗎?計提企業所得稅都是按25%來計算的嗎?
答: 學員您好,預交所得稅按利潤總額的25%來計提 如果符合小微企業條件的,那當年累計利潤總額100以內的按2.5%,100-300萬之間的按10%來計提
一名會計如何讓領導給你主動加薪?
答: 都說財務會計越老越吃香,實際上是這樣嗎?其實不管年齡工齡如何
現在是不是不需要預繳企業所得稅了
答: 你好 需要按季度預交的
老師,什么情況下要預繳企業所得稅?
討論
企業每季度預繳的所得稅是入遞延所得稅資產好,還是入所得稅-當期所得稅呢? 個人認為:預繳時,當企業的預付帳款,借:遞延所得稅資產 貸:應繳稅費-企業所得稅 年底匯算時如果要繳所得稅,則借:所得稅費用 貸:遞延所得稅資
老師,我咨詢下企業所得稅,比如1季度利潤10萬元,預繳企業所得稅0.25萬,2季度利潤5萬元,不用預繳企業所得稅,三季度利潤8萬元 ,是不是也不用預交企業所得稅?算法是按8萬元*2.5%-已預交的0.25為負數,可以這樣理解操作嗎?
老師你好!請問外地預繳企業所得稅是怎么算的?
(1)異地企業在建筑服務項目所在地預繳企業所得稅和個人所得稅,再回到企業所在地繳納企業所得稅和個個人所得稅是否可以抵扣?(2)異地繳納企業所得稅和個人所得稅繳納基數是什么?
冉老師 | 官方答疑老師
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流云 追問
2022-01-18 23:43
冉老師 解答
2022-01-18 23:48