阡陌紅塵。 追問

2022-01-18 18:10

金額是用  289573.33*10%＝289573.33     這樣算出的嘛

冉老師 解答

2022-01-18 18:12

金額是用 289573.33*10%＝289573.33 這樣算出的

阡陌紅塵。 追問

2022-01-18 18:14

摘要用寫明是補計提法定盈余公積嘛

冉老師 解答

2022-01-18 18:15

摘要用寫明是補計提法定盈余公積

阡陌紅塵。 追問

2022-01-18 18:20

用做結轉分錄嘛

冉老師 解答

2022-01-18 18:21

這個不用做結轉的，學員

阡陌紅塵。 追問

2022-01-18 18:25

借：利潤分配——提取法定盈余公積
           貸：盈余公積——法定盈余公積
上邊這樣做分錄對嘛，你發的 是借：利潤分配---未分配利潤

冉老師 解答

2022-01-18 18:26

因為學員，你寫的是書本上的，規規矩矩的分錄，
實務中是老師寫的


兩種方式都對的

阡陌紅塵。 追問

2022-01-18 18:36

本年利潤期末貸方余額是135453.34，那么繳的企業所得稅就是135453.34*2.5%＝3386.33     對嘛？

冉老師 解答

2022-01-18 18:42

你好，如果這個是本期凈利潤的話，是這樣計算的

阡陌紅塵。 追問

2022-01-18 19:18

只做我下圖這個分錄就不需要做其他分錄了吧

冉老師 解答

2022-01-18 19:39

你這個需要做一筆，
借利潤分配---未分配利潤



貸：利潤分配——提取法定盈余公積

阡陌紅塵。 追問

2022-01-18 19:40

摘要怎么寫呢？

冉老師 解答

2022-01-18 19:41

結轉盈余公積，學員

阡陌紅塵。 追問

2022-01-18 19:45

用做結轉分錄嘛

這個不用做結轉的，學員。我這前問你，是這樣回答的哈

冉老師 解答

2022-01-18 19:49

因為老師直接是
借利潤分配---未分配利潤
貸盈余公積


但是你的借方是利潤分配---提取盈余公積，就要結轉

冉老師 解答

2022-01-18 19:49

不一樣的，學員，這個

阡陌紅塵。 追問

2022-01-18 19:51

利潤分配內部結轉     摘要這樣寫可以嘛？

冉老師 解答

2022-01-18 19:56

結轉計提盈余公積，這個

阡陌紅塵。 追問

2022-01-18 20:02

為什么不能像我那樣寫

冉老師 解答

2022-01-18 20:04

兩種方式都可以的，老師寫的一筆，你寫的第二種方式需要兩筆分錄，不然沒有沖減未分配利潤的