???????
于2022-01-18 10:10 發布 ??643次瀏覽
樸老師
職稱： 會計師
2022-01-18 10:19
河北石家莊老師好，我們公司現在有35萬的報銷款，已經報銷完成，沒有發票，都是公司的差旅費和招待費等。就是都是公司的實際花銷，沒發票但是每一筆花銷都有轉賬截圖。現在記賬是借：其他應收款-**員工 貸：銀行存款這不是年底了嘛，我想把這些掛賬交稅，就是沒發票直接按調增交稅，不知是否可以如果可以的話是這個月底做賬比較好，還是等匯算清繳時。如果匯算清繳時調增，調增完再做分錄嗎，還是現在在12月底需要做個調賬？
答： 同學你好 這個可以的 這個月底做也行
匯算清繳退的稅分錄借銀行存款貸其他應收款，國家補助小徵企業的8000借銀行存款貸其他應收款對不分錄
答： 補繳的企業所得稅可以按照下面的分錄做賬，分為具體和上繳： 1、計提稅款時 借：以前年度損益調整 貸：應交稅費－應交企業所得稅 同時調整未分配利潤 借：利潤分配－未分配利潤 貸：以前年度損益調整。 2、補交稅款時 借：應交稅費－應交企業所得稅 貸：銀行存款
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求？
答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一
請問4月銀行扣的社保是只扣了個人部分的嗎？公司部分直接減免了？那么我這樣做分錄可以嗎？借：其他應收款-社保 貸：銀行存款
答： 您好，您的理解是正確的。4月社保公司部分免交（醫保減半），只扣個人部分。因為企業部分社保減免，無需支付款項，所以參考分錄是先計提社保，因為減免，再轉入其他收益科目。
深圳快學教育發展有限公司 版權所有 未經許可 請勿轉載 會計學堂僅提供會計學堂相關教材及教輔資料
粵公網安備 44030502000945號 粵ICP備14062987號 ICP證 粵B2-20160240 營業執照 出版物經營許可證 廣播電視節目經營制作許可證
應網絡實名制要求，完成實名認證后才可以發表文章視頻等內容，以保護賬號安全。 (點擊去認證)
;)
知識產權認證證書
加載中...
??????? 追問
2022-01-18 10:29
樸老師 解答
2022-01-18 10:39
??????? 追問
2022-01-18 11:15
樸老師 解答
2022-01-18 11:22
??????? 追問
2022-01-18 11:26
樸老師 解答
2022-01-18 11:34