牟宸譯 追問

2022-01-16 15:37

18萬是退回來的，所以沖了稅，以后每個月還是正常要交3萬的

冉老師 解答

2022-01-16 17:48

退回來的話，
借銀行存款
貸稅金及附加

牟宸譯 追問

2022-01-16 19:11

老師，繳費的時候是借應交稅費土地使用稅，貸銀行存款的

冉老師 解答

2022-01-16 19:13

你好，是，繳納的時候是這個分錄的

牟宸譯 追問

2022-01-16 19:16

老師，計提的時候是借管理費用土地使用稅，貸應交稅費土地使用稅，是不是以前都做錯了呀？

冉老師 解答

2022-01-16 19:18

你好，是錯了，應該是稅金及附加的

牟宸譯 追問

2022-01-16 19:30

老師，稅金及附加貸方是應交的吧？退回來的話也是貸方，那不是應該交的更多了么？

冉老師 解答

2022-01-16 19:31

稅金及附加貸方是應交的

冉老師 解答

2022-01-16 19:31

退回來，就是之前計提多了，沖回去稅金及附加

牟宸譯 追問

2022-01-16 19:33

哦我明白了老師

冉老師 解答

2022-01-16 19:34

好的，學員，祝你周末愉快