小頑子 追問

2022-01-16 11:52

那當(dāng)月的納稅申報(bào)表進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出了 ，這個(gè)要在哪里填呢？

冉老師 解答

2022-01-16 11:53

進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的填列于《增值稅納稅申報(bào)表附列資料（二）》（本期進(jìn)項(xiàng)稅額明細(xì)）第13至23欄“二、進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出額”各欄：分別反映納稅人已經(jīng)抵扣但按規(guī)定應(yīng)在本期轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)稅額明細(xì)情況。

小頑子 追問

2022-01-16 12:37

老師 按道理來說藍(lán)字沖掉了 ，怎么還要我們交進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的那部分稅額呢？

冉老師 解答

2022-01-16 12:37

你們沖銷的話，不用轉(zhuǎn)出了

小頑子 追問

2022-01-16 12:44

可是納稅申報(bào)表2中 有一欄紅字專用發(fā)票信息表注明的進(jìn)項(xiàng)稅額，報(bào)表自己填上的

冉老師 解答

2022-01-16 12:45

你們是收到紅字發(fā)票了

小頑子 追問

2022-01-16 12:47

我們是銷售方，已經(jīng)開具紅字發(fā)票了

冉老師 解答

2022-01-16 12:49

這樣的話，你們?cè)阡N售收入哪一行沖減這個(gè)金額即可，這個(gè)是銷項(xiàng)稅，跟進(jìn)項(xiàng)稅不一樣

小頑子 追問

2022-01-16 12:54

老師，申報(bào)總表的總金額和稅額都是對(duì)的，就是申報(bào)2進(jìn)項(xiàng)怎么有個(gè)轉(zhuǎn)出，導(dǎo)致要多交紅沖這單的金額

冉老師 解答

2022-01-16 12:54

這個(gè)是不是對(duì)方紅沖了，給你們的發(fā)票導(dǎo)致的

小頑子 追問

2022-01-16 12:56

這張發(fā)票是跨月紅沖的  我們是銷售方 是他們申請(qǐng) 我們開的紅字

冉老師 解答

2022-01-16 12:58

進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，不是銷售發(fā)票的，是進(jìn)項(xiàng)發(fā)票

小頑子 追問

2022-01-16 13:08

是的 我是銷售方，對(duì)方跨月退回，我方開了紅字發(fā)票

冉老師 解答

2022-01-16 13:09

這個(gè)沖減銷項(xiàng)稅的，跟進(jìn)項(xiàng)稅沒關(guān)系