微信用戶 追問

2022-01-13 15:14

是原材料，結(jié)轉(zhuǎn)的成本怎么轉(zhuǎn)出來呢

微信用戶 追問

2022-01-13 15:15

然后還補交了增值稅和附加，這個怎么做呢

玲老師 解答

2022-01-13 15:20

借原材料
貸進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出。

微信用戶 追問

2022-01-13 15:24

老師，那以前年度已抵扣的原材料發(fā)票，今年查到后補交增值稅和附加，這一整個分錄應(yīng)該怎么做呢，是不是還要轉(zhuǎn)出以前結(jié)轉(zhuǎn)的成本

玲老師 解答

2022-01-13 15:27

是轉(zhuǎn)出來的進(jìn)項需要交增值稅。正常交稅就可以正常交稅就可以了。

微信用戶 追問

2022-01-13 15:27

正常交稅那些附加計提在當(dāng)年？成本都不用轉(zhuǎn)嗎

玲老師 解答

2022-01-13 15:34

其他都不用處理了，你交增值稅就有附加稅也要交。

微信用戶 追問

2022-01-13 15:39

老師你在說些什么？附加稅肯定是要計提在以前年度的啊，計提了再交才能平啊

玲老師 解答

2022-01-13 15:39

進(jìn)項是今年轉(zhuǎn)出的，所以附加稅在今年產(chǎn)生的。

玲老師 解答

2022-01-13 15:39

繳納稅款時先計提，然后再繳納。