陸 追問

2022-01-12 15:44

但是之前的都已經結轉到本年利潤了

玲老師 解答

2022-01-12 15:53

現在補充計提就可以，不影響前面結轉了。

玲老師 解答

2022-01-12 15:53

你前面不是只交費，沒有計提嗎？所以現在補充計提。

陸 追問

2022-01-12 16:07

那我要是現在補提借:所得稅貸應交稅金-所得稅的話，前幾個季度的所得稅不等于結轉兩遍本年利潤么

玲老師 解答

2022-01-12 16:08

是結轉損益科目到本年利潤你都沒有計提哪來的損益科目結轉呢？

陸 追問

2022-01-12 16:17

我繳納的時候直接用的借：所得稅貸銀行存款
所以到月底的時候都已經結轉了所得稅了

玲老師 解答

2022-01-12 16:24

這是錯誤的
。需要先計提，然后再交。現在可以補一個分錄。
借應交稅費，貸應交稅費

陸 追問

2022-01-12 16:53

全年的么？
5月所得稅匯繳還有交去年的一部分

玲老師 解答

2022-01-12 16:57

你好 全年少計提 的金額  沒有少交稅不用補交