11876948484884 追問

2022-01-11 11:58

老師 原來是一個公司，現在獨立核算了

鄒老師 解答

2022-01-11 12:00

你好，是給對方送貨了嗎？
能給個正面回復嗎 

11876948484884 追問

2022-01-11 12:33

老師 送了
已經完成銷售了

鄒老師 解答

2022-01-11 12:56

你好，那賬務處理就是
借：預收賬款  ，貸：主營業務收入 ，  應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）
借：主營業務成本  ， 貸：庫存商品

11876948484884 追問

2022-01-11 13:41

我也做的是主營業務收入，我想著跨年了，是不是要做遞延所得稅

鄒老師 解答

2022-01-11 13:43

你好，這個過程不涉及遞延