學堂用戶_ph891386 追問

2022-01-07 13:58

合并申報，請問下面這個表怎么填

學堂用戶_ph891386 追問

2022-01-07 13:59

這個申報表

郭老師 解答

2022-01-07 14:00

好，你們當時備案的分攤比例是多少？

郭老師 解答

2022-01-07 14:01

怎樣的收入成本和利潤總額是合并報表之后的？

郭老師 解答

2022-01-07 14:01

里面的收入、成本、利潤總額是合并報表之后的。

學堂用戶_ph891386 追問

2022-01-07 14:03

不知道比例是多少

學堂用戶_ph891386 追問

2022-01-07 14:04

是固定的25%嗎？

郭老師 解答

2022-01-07 14:06

你好，不是的，這個分攤的比例需要看你備案的里面。

學堂用戶_ph891386 追問

2022-01-07 14:06

合并報表就是把兩個表的數字加起來是嗎？

郭老師 解答

2022-01-07 14:06

企業所得稅的稅率在利潤100萬以內的稅率2.5%，利潤100萬到300萬之間的稅率10%，你填寫你的減免明細表，十三行增加一行就可以了。

學堂用戶_ph891386 追問

2022-01-07 14:07

假如比例是25%，上面的申報表怎么填

郭老師 解答

2022-01-07 14:09

你好，你的收入、成本、利潤分別是多少？

郭老師 解答

2022-01-07 14:10

然后之前有虧損嗎。

學堂用戶_ph891386 追問

2022-01-07 14:34

總公司收入2500萬，成本1800萬，利潤290萬.分公司收入700萬，成本650萬，利潤20萬

郭老師 解答

2022-01-07 14:35

不能這么簡單的加起來
因為有可能你們之間有關聯業務吧。

郭老師 解答

2022-01-07 14:36

如果按你這個
之前沒有虧損
你們稅率還是25%
已經超過300萬了