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送心意

冉老師

職稱注冊(cè)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師,上市公司全盤賬務(wù)核算及分析

2022-01-07 15:19

你好,現(xiàn)在未彌補(bǔ)虧損的金額是多少

小燕子 追問

2022-01-08 12:30

現(xiàn)在未彌補(bǔ)4038159.05

冉老師 解答

2022-01-08 12:35

那遞延所得稅資產(chǎn)余額就等于4038159.05*25%

小燕子 追問

2022-01-08 12:40

本年利潤(rùn)不用提所得稅費(fèi)用嗎?

小燕子 追問

2022-01-08 12:41

分錄怎么做呢

冉老師 解答

2022-01-08 12:44

本年利潤(rùn)彌補(bǔ)完以前年度虧損后,還有金額啊,沒有就不用計(jì)提

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所得稅費(fèi)用分錄: 借:所得稅費(fèi)用 貸:應(yīng)交稅費(fèi)——所得稅 借:應(yīng)交稅費(fèi)——所得稅 貸:銀行存款 對(duì)的
2022-01-17 19:07:28
借:所得稅費(fèi)用 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅一個(gè)是損益類的,一個(gè)是負(fù)債類的
2019-05-14 10:40:38
你好,同學(xué)。 你這里的答案是沒問題的。 你這里應(yīng)交稅費(fèi) 就是實(shí)際要給稅局交的稅部分金額。 遞延所得稅資產(chǎn)就是可抵扣差異部分,遞延所得稅負(fù)債就是應(yīng)納稅差異部分。
2020-05-28 16:22:28
同學(xué)你好,計(jì)提時(shí),借:所得稅,貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅,繳納時(shí),借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅,貸:銀行存款。
2021-04-10 23:15:52
你好,減免的不需要做會(huì)計(jì)處理。
2018-09-17 13:41:09
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