Lontano 追問(wèn)

2022-01-05 19:50

都需要處理

Lontano 追問(wèn)

2022-01-05 19:50

認(rèn)證跟賬務(wù)

鄒老師 解答

2022-01-05 19:51

你好
認(rèn)證：通過(guò)增值稅勾選認(rèn)證平臺(tái)，選擇需要勾選的發(fā)票進(jìn)行認(rèn)證抵扣就是了。
賬務(wù)處理
借：庫(kù)存商品  ，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），  貸：應(yīng)付賬款等科目

Lontano 追問(wèn)

2022-01-05 19:52

我的意思是進(jìn)項(xiàng)稅額大于銷項(xiàng)稅額

鄒老師 解答

2022-01-05 19:57

你好，進(jìn)項(xiàng)稅額大于銷項(xiàng)稅額，是需要做結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的分錄嗎？ 

Lontano 追問(wèn)

2022-01-05 20:19

就是稅務(wù)、賬務(wù)該怎么處理？

Lontano 追問(wèn)

2022-01-05 20:19

就是稅務(wù)、賬務(wù)該怎么處理？

鄒老師 解答

2022-01-05 20:36

你好
進(jìn)項(xiàng)稅額大于銷項(xiàng)稅額，根據(jù)進(jìn)項(xiàng)稅額，銷項(xiàng)稅額填寫申報(bào)就是了。結(jié)轉(zhuǎn)的分錄是
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額），
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）

Lontano 追問(wèn)

2022-01-05 21:19

照實(shí)填的話就會(huì)形成稅務(wù)局需要補(bǔ)稅給我們，長(zhǎng)期這樣的話會(huì)不會(huì)有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)？

鄒老師 解答

2022-01-05 21:20

你好，這個(gè)情況是進(jìn)項(xiàng)留抵，而沒(méi)有稅務(wù)局補(bǔ)稅給你們的做法。
實(shí)際情況是這樣，是沒(méi)有什么風(fēng)險(xiǎn)的 

Lontano 追問(wèn)

2022-01-05 21:21

那稅務(wù)留抵一直都沒(méi)辦法抵扣的話最終要怎么處理呢？

鄒老師 解答

2022-01-05 21:23

你好，不需要做什么處理啊，不會(huì)退稅的 。