平淡的大神 追問

2022-01-05 16:58

能直接 借 進項稅額 貸 銷項稅額嗎

大海老師 解答

2022-01-05 17:00

最好是先紅沖之前的憑證，這樣方便后期查賬。直接照你說的做，也可以，但摘要要備注清楚，方便后期查賬。

平淡的大神 追問

2022-01-05 17:05

老師，這都是20年12月錄的了 咋辦？會不會影響稅什么的

大海老師 解答

2022-01-05 17:08

每個月的賬表要一致，你申報表上目前的應交增值稅是多少，看下如果做調整憑證后，是不是和賬上一致

平淡的大神 追問

2022-01-05 17:15

老師你好，如果改了憑證，應交稅費就變了，怎么辦？

大海老師 解答

2022-01-05 17:20

賬上的應交增值稅是多少，申報表上的應交增值稅是多少，差額是多少，先把這三個數據看一看

平淡的大神 追問

2022-01-05 17:21

賬上和申報表的應交增值稅都是21136.57

大海老師 解答

2022-01-05 17:28

那么是一致的，現在做調整憑證也是應交稅費內部的變動，不會影響應交稅費總額。

平淡的大神 追問

2022-01-05 18:41

老師你好，為什么進項和銷項內部的變動不會影響應交稅費的 總額？

平淡的大神 追問

2022-01-05 18:46

假如 之前總額是100 進項是5 銷項是105。把進項5轉入銷項，那么總額就是110嘛？怎么是總額不變呢

大海老師 解答

2022-01-05 18:48

因為小規模納稅人應交稅費下只有應交增值稅明細科目，沒有進項稅額和銷項稅額，無論你是怎么串戶，都是在應交增值稅內部變動。

大海老師 解答

2022-01-05 18:51

另外，我之前詢問你。賬表是否一致，你回復“賬上和申報表的應交增值稅都是21136.57”，那么賬表一致，也說明對應交稅費總額沒影響，只是你內部變動。

大海老師 解答

2022-01-05 18:52

你可以把你之前做錯的那張憑證截圖發來看看，我看最開始你的圖片里，進項稅額是在借方負數