害羞的豌豆 追問

2022-01-05 11:35

就是我在以前月份交過的稅金也要在期末結轉到未交增值稅里面嗎

害羞的豌豆 追問

2022-01-05 11:37

期末留抵對不上 就差已交稅金這個數 是正常的嗎

立紅老師 解答

2022-01-05 11:46

同學你好，留抵稅額是留在進項稅額明細中；

害羞的豌豆 追問

2022-01-05 11:50

已交稅金要結轉到未交稅金里面，那未交稅金正常期末也是有余額的么？

立紅老師 解答

2022-01-05 11:59

同學你好，已交稅金要結轉到未交稅金里面，那未交稅金正常期末也是有余額的么？——是的；

害羞的豌豆 追問

2022-01-05 12:15

那這個余額在什么時候會結平？

立紅老師 解答

2022-01-05 12:19

同學你好，
下期銷項大于進項的差額再轉未交增值稅中，然后再看其差額；如果是貸方余額，就是要交稅；交稅時從借方沖減就可以；

害羞的豌豆 追問

2022-01-05 12:30

我沒太明白 麻煩看一下具體這個期末余額該怎么結轉？謝謝

立紅老師 解答

2022-01-05 12:54

同學你好

借，應交稅費一應增一銷項
借，應交稅費一應增一進項轉出
借，應交稅費一應增一轉出未交增值稅
貸，應交稅費一應增一進項
貸，應交稅費一應增一已交

害羞的豌豆 追問

2022-01-05 13:02

最后我這個未交增值稅余額是在借方，然后期末留抵看進項稅那個余額就對了是嗎？

立紅老師 解答

2022-01-05 13:20

同學你好，最后我這個未交增值稅余額是在借方，然后期末留抵看進項稅那個余額就對了是嗎？——對的；