???????? 追問

2021-12-31 13:14

是的，是單位發(fā)生的，是老板出租的房子，這房子出租開的租賃發(fā)票只有租金，沒有稅款之類的發(fā)票，這發(fā)票也是公司出，用什么做賬呢？

鄒老師 解答

2021-12-31 13:17

你好，這個前后矛盾啊
既然是單位發(fā)生的租賃費支出，那應(yīng)當(dāng)是取得發(fā)票，怎么還是開具發(fā)票呢

???????? 追問

2021-12-31 13:26

這就是老板出租給公司的房子呀，是老板去稅務(wù)局代開的發(fā)票，代開的租賃發(fā)票的時候，繳納了個人所得稅和房產(chǎn)稅的，這繳納是個人所得稅和房產(chǎn)稅沒有開發(fā)票，所以現(xiàn)在這產(chǎn)生的個人所得稅和房產(chǎn)稅怎么做賬呢？只有房租是開了發(fā)票的。

鄒老師 解答

2021-12-31 13:27

你好，老板出租給公司的房子，個人所得稅和房產(chǎn)稅應(yīng)當(dāng)由老板個人繳納，公司承擔(dān)了不應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的稅款，分錄是
借：營業(yè)外支出，貸：銀行存款 

???????? 追問

2021-12-31 14:18

那老板寄過來產(chǎn)生的郵費是直接用發(fā)票做賬？這郵費不用填寫報銷單吧？

鄒老師 解答

2021-12-31 14:19

你好，請看你前后描述，到底是什么款項呢 

???????? 追問

2021-12-31 14:45

哎，就是代開的發(fā)票，郵寄到公司的快遞費呀。首先老板代開的租賃發(fā)票，再大廳郵寄給老板的發(fā)票，所以這就會產(chǎn)生快遞費呀，這快遞費是開的小的快遞費發(fā)票，是不是直接和租金支付給老板，在做賬的時候一起做賬？這快遞費不用填寫報銷單？

鄒老師 解答

2021-12-31 14:47

你好，代開的發(fā)票，郵寄到公司的快遞費，需要填寫報銷單。分錄是
借：管理費用，貸：庫存現(xiàn)金等科目 

???????? 追問

2021-12-31 15:10

那租賃發(fā)票不用填報銷單？是直接通過發(fā)票做賬，支付給老板？

鄒老師 解答

2021-12-31 15:12

你好，租賃費分錄，需要有發(fā)票和費用報銷單 

???????? 追問

2021-12-31 15:57

報銷單上的報銷人還是寫老板吧？

鄒老師 解答

2021-12-31 15:57

你好，是的，是這樣的