惠 追問

2021-12-30 14:08

我發生預繳的時候就已經做了這筆賬了，現在要怎么處理

郭老師 解答

2021-12-30 14:11

你好，預繳的時候應該是借應交稅費預交增值稅，貸銀行存款。

郭老師 解答

2021-12-30 14:11

然后回來自己申報抵扣。

借應交稅費應交增值稅銷項
貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅進項
需要交增值稅

借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅，
貸應交稅費，未交增值稅。


在做我第一個寫的那個分錄。

惠 追問

2021-12-30 14:12

我預繳當月就結轉了，借應交稅費-未交增值稅，貸應交稅費預交增值稅了

郭老師 解答

2021-12-30 14:15

那你現在不要再結轉啦，你上面的全部分錄做嗎？你看一下，要么你自己寫出完整的了，我看一下你做了沒有，缺了哪些。