遇東風(fēng) 追問

2021-12-29 16:44

好的，謝謝老師！

鄒老師 解答

2021-12-29 16:46

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望你對(duì)我的回復(fù)及時(shí)予以平價(jià)，謝謝。

遇東風(fēng) 追問

2021-12-29 17:44

老師，你好！紅沖了稅金及附加，不是0了嗎？還需要結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)嗎？

鄒老師 解答

2021-12-29 17:47

你好，需要把紅沖的稅金及附加貸方發(fā)生額，結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)啊 

遇東風(fēng) 追問

2021-12-29 17:51

老師，我計(jì)提是時(shí)候分錄是借：稅金及附加，貸：應(yīng)交稅費(fèi)，稅金每個(gè)月都結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)了，我年底應(yīng)該不需要結(jié)轉(zhuǎn)了吧？

鄒老師 解答

2021-12-29 17:53

你好
現(xiàn)在沖銷了計(jì)提的土地使用稅，分錄是
借：應(yīng)交稅費(fèi)，貸：稅金及附加
這個(gè)分錄之后，稅金及附加余額在貸方，需要計(jì)入借方結(jié)轉(zhuǎn)到余額為0才是啊

遇東風(fēng) 追問

2021-12-29 17:53

是不是只需要紅沖掉就可以？但是在凈利潤(rùn)上如何體現(xiàn)我減免了20萬呢

鄒老師 解答

2021-12-29 17:54

你好
現(xiàn)在沖銷了計(jì)提的土地使用稅，分錄是
借：應(yīng)交稅費(fèi)，貸：稅金及附加
這個(gè)分錄之后，稅金及附加余額在貸方，需要計(jì)入借方結(jié)轉(zhuǎn)到余額為0才是啊
計(jì)入了稅金及附加貸方發(fā)生額，利潤(rùn)表的稅金及附加就會(huì)減少 20萬 ，這個(gè)就可以體現(xiàn)了啊 

遇東風(fēng) 追問

2021-12-29 17:57

老師，我知道了，我想明白了

鄒老師 解答

2021-12-29 17:57

祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望你對(duì)我的回復(fù)及時(shí)予以平價(jià)，謝謝。