。 追問

2021-12-29 16:18

做應付賬款可以嗎？隔月發票進來再做什么分錄，發票是專業發票，

鄒老師 解答

2021-12-29 16:19

你好，如果對方是單位，貸方可以是應付賬款—暫估
次月
根據發票沖銷暫估
借：應付賬款-暫估 ，  貸：銷售費用
根據發票入賬
借：銷售費用 ，應交稅費—應交增值稅（進項稅額），  貸：銀行存款等科目 

。 追問

2021-12-29 16:21

那我摘要寫計提還是暫估

鄒老師 解答

2021-12-29 16:22

你好，這個就沒有規定了，看個人處理習慣了 

。 追問

2021-12-29 16:23

我可以直接計提，隔月的時候把進項稅額在做賬可以嗎？不要沖可以嗎

鄒老師 解答

2021-12-29 16:24

你好，個人建議還是按暫估的過程處理 

。 追問

2021-12-29 16:39

請問什么情況下用其他應付款，什么時候下用應付賬款

鄒老師 解答

2021-12-29 16:40

你好
如果提供運輸服務的是單位，用  應付賬款
如果提供運輸服務的是個人，通過   其他應付款  核算