學涯上前行 追問

2021-12-29 11:14

因為，當時沒有收到發(fā)票，我們也沒有出過成本，那現(xiàn)在還需要轉(zhuǎn)成本，沒有收到發(fā)票的前提下

郭老師 解答

2021-12-29 11:17

你好，可以的，可以這么做的。

學涯上前行 追問

2021-12-29 11:20

但是這種賬都已經(jīng)跨年了，如果直接出了成本，有沒有票據(jù)體現(xiàn)，只是走了賬而已，又直接出了成本，稅法上能允許嗎

郭老師 解答

2021-12-29 11:24

借利潤分配貸，銀行存款直接不用納稅，調(diào)增了也不影響今年的利潤。

學涯上前行 追問

2021-12-29 11:38

以前的掛賬分錄是這樣子的：
借：應付賬款
     貸：銀行存款
那現(xiàn)在做的會計分錄是這樣子嗎？
借：利潤分配
    貸：應付賬款

郭老師 解答

2021-12-29 11:40

你好，對的是的，是這么做的。

學涯上前行 追問

2021-12-29 11:47

這樣做，稅務上會存在風險嗎

郭老師 解答

2021-12-29 11:50

沒有

只要實際業(yè)務就可以

學涯上前行 追問

2021-12-29 11:54

那對方不開票給我們，那不是對方回容易偷稅漏稅，那我們在做會計分錄時，是不是要把進項稅給分出來？

郭老師 解答

2021-12-29 11:57

你好，對的是的，如果你們走了公戶的話，對方需要做無票收入。

學涯上前行 追問

2021-12-29 16:20

好的，謝謝老師！

郭老師 解答

2021-12-29 16:22

不用客氣，工作愉快。