清秀的舞蹈 追問

2021-12-29 08:50

那也不是收入怎么填在銷售額那，沒明白，為啥交印花稅

郭老師 解答

2021-12-29 08:51

你好，銷售固定資產需要交增值稅吧，按照你的處置價格來交。

郭老師 解答

2021-12-29 08:51

比如銷售設備，它屬于購銷合同里面的，按照購銷合同繳納印花稅。

清秀的舞蹈 追問

2021-12-29 08:51

比如賣個40000，40000/1.13  填在銷售額那嗎？40000/1.13×0.13稅款嗎

郭老師 解答

2021-12-29 08:52

你好，對的是的是這么做的，是這么理解的。

清秀的舞蹈 追問

2021-12-29 08:53

不是我的存貨，只是一輛公司的單位車輛，屬于購銷合同嗎

郭老師 解答

2021-12-29 08:53

銷售車輛的，按照產權轉移書萬分之五繳納。

清秀的舞蹈 追問

2021-12-29 08:55

40000/1.13不是記入固定資產清理科目嗎，借:銀存  貸:固定資產清理  應交稅費應交增值稅（銷項稅額）  沒理解固定資產清理金額為啥記入銷售額那，銷售額那不是主營業務收入的意思嗎

郭老師 解答

2021-12-29 08:55

你好，對的是的，他需要交增值稅嗎？處置固定資產需不需要交增值稅吧，屬不屬于應稅項目，沒有免稅政策吧，即使所以說他不是主營業務收入，也不是其他業務收入，也得交增值稅。

清秀的舞蹈 追問

2021-12-29 08:56

我知道要交，計算也會，就是不會填報表，填在哪

郭老師 解答

2021-12-29 08:57

在附表一百分之十三銷售貨物一欄，