11876948484884 追問

2021-12-28 20:38

那剩下的40%入什么科目啊

馬子汪 解答

2021-12-28 20:52

你好同學，如果對方給你們的服務完成，那就放到應付賬款，如果服務未完成，那就計入合同負債。

11876948484884 追問

2021-12-28 20:59

這個不是負債吧，我們其實就是中轉的，對方開給我們，我們再開給客戶

11876948484884 追問

2021-12-28 21:02

只是對方開了100%，我們開給客戶60%
剩下的40%要6個月再開出去

馬子汪 解答

2021-12-28 21:15

這樣的話，那你就收入和成本都計100%，增值稅也建議按照100%的來交，因為納稅義務已經發生了，只是剩下40%的增值稅稅款到開的時候再交也行，不過稅局查到會讓交滯納金。

11876948484884 追問

2021-12-28 22:14

怎么才能不交滯納金啊

馬子汪 解答

2021-12-28 22:53

就是現在納稅義務發生的時候就如實申報繳納就行了。

11876948484884 追問

2021-12-29 14:03

現在這個月是開60%，肯定是要申報的。40%沒有開的，也要提前申報？

馬子汪 解答

2021-12-29 15:29

是的，納稅義務已經發生了呢，