灰色欲望 追問(wèn)

2021-12-28 18:35

做工程服務(wù)-勞務(wù)也是這樣的嗎？

bamboo老師 解答

2021-12-28 18:41

做工程服務(wù)-勞務(wù)也是這樣的

灰色欲望 追問(wèn)

2021-12-28 18:44

那成本有，沒(méi)有收到項(xiàng)目款。怎么做收入。

bamboo老師 解答

2021-12-28 18:47

借 應(yīng)收賬款
貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額

灰色欲望 追問(wèn)

2021-12-28 18:52

那要交增值稅，需要開(kāi)發(fā)票。申報(bào)是未開(kāi)票收入嗎？

bamboo老師 解答

2021-12-28 18:55

開(kāi)了發(fā)票 就不是未開(kāi)票收入了啊

灰色欲望 追問(wèn)

2021-12-28 18:59

那這樣做未開(kāi)票收入，后面項(xiàng)目款下來(lái)需要開(kāi)發(fā)票，那不是還要交一次增值稅嗎？

bamboo老師 解答

2021-12-28 19:29

未開(kāi)票收入填負(fù)數(shù)啊 然后再開(kāi)具發(fā)票填寫申報(bào)表 正負(fù)抵消

灰色欲望 追問(wèn)

2021-12-28 19:41

那申報(bào)的時(shí)候，未開(kāi)票收入填負(fù)數(shù)，那就是不用交增值稅了。那會(huì)計(jì)分錄上的應(yīng)交增值稅是負(fù)數(shù)嗎？

bamboo老師 解答

2021-12-28 19:46

應(yīng)交增值稅也是一正一負(fù)啊