°小金豆° 追問

2021-12-28 11:15

那我的收入和成本都要沖減，我沒有紅字發票可以沖減在當年么？

王超老師 解答

2021-12-28 11:46

不可以阿，你沒有辦法紅沖阿

°小金豆° 追問

2021-12-28 14:25

但是我的退貨單和申請手續都是今年的，我如果下個月開出紅字發票，我再沖減收入成本，那跟我實際的退貨業務就不一致了，我實際已經在今年退貨了

王超老師 解答

2021-12-28 14:26

你好，可以把問題描述的清晰一點嗎？

°小金豆° 追問

2021-12-28 14:40

就是現在退貨的申請單，退貨處理單日期都是12月份，就是貨都在12月退回了，我現在因為沒有紅字發票，做不了收入成本的沖減，我想問，我可否在12月憑借退貨處理單進行沖減收入成本的賬務處理？不可以的話，如果來年1月開出紅字發票，我再沖減收入成本，我的附件都是12月份的，跨年了，這樣沒問題么？

王超老師 解答

2021-12-28 14:45

你成本是可以紅沖的，但是收入就不可以的

°小金豆° 追問

2021-12-28 14:53

成本和收入可以不在一個月沖減？收入成本不匹配可以么，因為涉及跨年，影響所得稅匯算？還是說后沖減的這筆收入也要納稅調整，算在2021年么

王超老師 解答

2021-12-28 15:05

可以的，沒有強制的，影響，要的，算的