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送心意

佟老師

職稱稅務師,中級會計師

2021-12-26 10:31

你好是就餐時贈送的酒水嗎

無限的豆芽 追問

2021-12-26 10:32

是的,就餐贈送的

佟老師 解答

2021-12-26 10:43

發票你們是就開的餐費嗎

無限的豆芽 追問

2021-12-26 10:44

沒有開發票

無限的豆芽 追問

2021-12-26 10:45

開過的發票就是開的餐費

佟老師 解答

2021-12-26 10:47

如果你發票只看餐費那就是酒要單獨繳納一道增值稅

佟老師 解答

2021-12-26 10:47

按照無票收入申報

無限的豆芽 追問

2021-12-26 10:52

顧客就餐是喝的酒水是不是跟吃飯一起開餐費就好了,酒水不用單獨開吧

無限的豆芽 追問

2021-12-26 10:54

然后贈送的金額計入什么科目

佟老師 解答

2021-12-26 14:06

你應該按照餐費和酒水一起開,酒水就不用單獨繳納增值稅

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相關問題討論
你好是就餐時贈送的酒水嗎
2021-12-26 10:31:13
同學你好!這些的話? 可以記入周轉材料-低值易耗品的
2021-04-28 09:47:43
你好!可以打印每日的發票明細做附件
2019-05-05 09:02:16
您好,一般情況下,可以不入賬,也可以入賬,開到發票中,比如餐費其他的費用合計500元,贈送的菜50元,則在發票里開收入550元,銷售折扣,50元,實際收款還是500元。做賬時,借;現金或者銀行存款,500元,銷售折扣,50元*增值稅率/(1+增值稅率),貸:主營業務收入,550元減去稅費,應交稅費-應交增值稅,500元*增值稅率/(1+增值稅率)。
2017-08-30 21:23:10
計入銷售費用——低值易耗品
2017-12-02 13:29:54
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