緊張的西裝 追問

2021-12-24 16:17

貸款利息是普票，手續費是專票，都是次月開

meizi老師 解答

2021-12-24 16:22

你好 ；    那你就不含稅金額來計提費用去 。  然后進項稅掛其他應收款去處理。 這樣避免去調整費用   明白這個處理不   

緊張的西裝 追問

2021-12-24 16:29

您看是這個意思嗎

meizi老師 解答

2021-12-24 16:38

比如    財務費用含稅是100  。    你  進項稅是10  。 不含稅是  90 。 你現在做 ：借財務費用 90 。 其他應收款   10 貸 銀行存款100  。   次月收到發票 ：借   進項稅10 貸 其他應收款10    

緊張的西裝 追問

2021-12-24 17:24

哦哦，老師，我明白了，如果我按全額計提，是不是年度匯算清繳的時候還要進行調整啊，還是直接調整到當期費用就行

緊張的西裝 追問

2021-12-24 17:26

因為我有個銀行手續費不多，是一年開一次票，前面月份都是按全額入的

meizi老師 解答

2021-12-24 17:30

你好 ；         匯算就只要次年取得匯算之前的發票就可以稅前扣除 了 哈。 只是調整  其他應收款和進項稅處理即可