云淡風清 追問

2021-12-24 09:17

減掉企業所得稅最后就是借：本年利潤，貸：利潤分配結束嗎

郭老師 解答

2021-12-24 09:18

你好，對的是的，如果是盈利的話，你還需要計提法定盈余公積。

郭老師 解答

2021-12-24 09:18

然后還有一個分紅。

云淡風清 追問

2021-12-24 09:26

可是我們之前會計都沒提

郭老師 解答

2021-12-24 09:27

你可以在這個月補上的。

云淡風清 追問

2021-12-24 09:31

老師，這個不是必須的吧

郭老師 解答

2021-12-24 09:33

你好，法定盈余公積是必須的。

云淡風清 追問

2021-12-24 09:38

老師，我看之前的會計做19年的本年利潤未分配利潤都沒算企業所得稅直接就得出未分配利潤

郭老師 解答

2021-12-24 09:38

你好，你得看一下你們需要繳納嗎？看你的第四季度所得稅申報表。

云淡風清 追問

2021-12-24 09:39

20年的本年利潤貸方金額1800萬，但最后她的本年利潤未分配利潤是16萬多，所以不知道他們怎么做的

郭老師 解答

2021-12-24 09:43

好，你得看一下他之前有沒有虧損，如果有虧損的話，彌補虧損了，不就不需要交了。

云淡風清 追問

2021-12-24 09:50

看以前的利潤表？

郭老師 解答

2021-12-24 09:57

你好看，匯算清繳彌補虧損明細表，最后一行最后一列。

云淡風清 追問

2021-12-24 10:06

老師，剛算出20年的本年利潤是對的，貸方金額16萬，不過會計都沒算企業所得稅

郭老師 解答

2021-12-24 10:11

你好，不要看你賬上的利潤總額，因為你賬上的利潤總額不一定等于你彌補虧損的金額。

郭老師 解答

2021-12-24 10:11

一個是會計利潤，一個是稅法利潤。

云淡風清 追問

2021-12-24 10:47

老師，我的凈利潤是不是資產負債表上的未分配利潤期末減去期初

郭老師 解答

2021-12-24 10:48

你好，對的是的，是這么做的。