孤獨的鋼筆 追問

2021-12-22 11:48

老師，所以這兩天我把發票開出來，但是去年借款付的房租費一直未入賬，如果今年補做的話，怎么處理，還是等發票開出來再處理，但是今年付的房租是對公走的，肯定是要入賬的，所以我想著是不是在做今付的房租費前把去年付的補做起

辜老師 解答

2021-12-22 11:50

是的，去年的房租也是要轉入費用的額

孤獨的鋼筆 追問

2021-12-22 12:50

那老師，怎么處理呢？

辜老師 解答

2021-12-22 14:13

你可以轉入借：以前年度損益調整，貸：應付賬款

孤獨的鋼筆 追問

2021-12-22 15:11

老師，我們是小微企業，能用這個以前年度損益調整嗎？

辜老師 解答

2021-12-22 15:27

可以的，可以使用這個科目的

孤獨的鋼筆 追問

2021-12-22 15:47

老師，但是去年我開了房租發票的，因為房租合同跨年，不是整年整年的，而且我們是交了房租8個月后才建賬才開業，去年8月才開的前面的一年的發票

辜老師 解答

2021-12-22 16:09

你是什么時候開始建賬的

孤獨的鋼筆 追問

2021-12-22 16:14

20年6月才開始營業，前面都是0申報，8月開的房租發票

辜老師 解答

2021-12-22 16:15

那你是20年8月收到什么期間的房租發票

孤獨的鋼筆 追問

2021-12-22 16:41

19年10月至20年9月的

辜老師 解答

2021-12-22 16:48

那你20年收到發票，就要全部確認為費用的額

孤獨的鋼筆 追問

2021-12-22 16:59

確定了的，就是直接拿票做了費用，但是20年9月不是房租又到期了嗎？借了款付了20.10至21.9月的房租，但是沒入賬也沒未有發票，現在我問的就是20年10月到21年9月的未入賬的房租現在怎么處理

辜老師 解答

2021-12-22 17:44

20年10月到21年9月的房租，你付款了嗎，或者收到發票了嗎

孤獨的鋼筆 追問

2021-12-22 17:53

老師，付了款的，是借款付的，沒有收到發票

辜老師 解答

2021-12-22 18:05

沒有收到發票，那你今年也要暫估計提這個房租費用的

孤獨的鋼筆 追問

2021-12-22 18:52

那老師，房租本來先付的，但因為一些原因，房租到期了十多天才付的，這個時候用什么科目好呢？

辜老師 解答

2021-12-23 09:44

那你直接確認費用，貸：銀行存款就可以