某公司20X6年12月1日購(gòu)入設(shè)備一臺(tái)，原值340萬(wàn)元，凈殘值為零。稅法規(guī)定采用年限平均法，折舊年限5年；會(huì)計(jì)規(guī)定采用年數(shù)總和法，折舊年限3年。稅前會(huì)計(jì)利潤(rùn)各年均為340萬(wàn)元，企業(yè)在20X6年及以前年度沒有產(chǎn)生過暫時(shí)性差異及進(jìn)行相關(guān)的核算，20X7年所得稅率為25%，已知20X8年及以后所得稅率為15%。計(jì)算20X7年，20X8年，20X9年暫時(shí)性差異及其對(duì)所得稅的影響和應(yīng)交所得稅，作暫時(shí)性差異對(duì)所得稅的影響、應(yīng)交所得稅和期末結(jié)轉(zhuǎn)所得稅的相關(guān)分錄（計(jì)算結(jié)果保留兩位小數(shù)）。

答： 你好，計(jì)算和分錄較多，做好發(fā)給你

老師我想咨詢一下就是我們公司前面的年報(bào)利潤(rùn)是虧損的，然后現(xiàn)在做年報(bào)的時(shí)候彌補(bǔ)了以前年度損益，然后應(yīng)補(bǔ)應(yīng)交所得稅就變成負(fù)數(shù)了，這個(gè)得怎么調(diào)成0能

答： 這個(gè)調(diào)納稅調(diào)整表中其他，納稅調(diào)增

一名會(huì)計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動(dòng)加薪？

答： 都說財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)越老越吃香，實(shí)際上是這樣嗎？其實(shí)不管年齡工齡如何

2018年初以前會(huì)計(jì)補(bǔ)提17年所得稅，借:以前年度損益調(diào)整，貸:應(yīng)交稅費(fèi)~所得稅，匯算清繳所得稅時(shí)，借:利潤(rùn)分配~未分配利潤(rùn)，貸:應(yīng)交稅費(fèi)~所得稅，繳納時(shí)，借:應(yīng)交稅費(fèi)~所得稅，貸:銀行存款，這樣年底應(yīng)交稅費(fèi)~所得稅貸方一直有余額，該如何處理

答： 你好，你2018年年初補(bǔ)計(jì)提2017年的企業(yè)所得稅，沒有做扣繳企業(yè)所得稅分錄嗎？