糖很甜 追問

2014-12-18 09:30

老師您好，1、自己開具的是按季度申報嗎？可是地稅申報的個人所得稅和城建，教育費附加和地方教育費附加是按月申報的。2、比如某月開具10萬的普通發票，實際開出的發票總額就是：10萬*1.03=10.3萬，增值稅額為0.3，老師，這樣計算對嗎？謝謝老師回復。

糖很甜 追問

2014-12-18 10:15

好的，謝謝老師，老師，那關于印花稅看稅務局的信息鑒定，這個是從江蘇省國稅主頁上找嗎？

文老師 解答

2014-12-17 22:33

根據實際業務的原始票據做賬，建賬按照一般服務型企業就可以，軟件做賬的話就是新建個帳套，初始設置好以后就可以錄入憑證。手工賬的話需要總賬，現金、銀行日記賬，還有就是明細賬。小規模納稅人普通發票可以自己開具，增值稅專用發票要到稅務局代開，增值稅的稅率是3%，其他就是增值稅附征的城建稅（增值稅額的7%或5%），教育費附加（增值稅額的3%）和地方教育費附加（增值稅額的2%），代開的應該是現場繳納，自己開具的是按季度申報的，是否需要繳納印花稅可以看一下稅務局的信息鑒定

文老師 解答

2014-12-18 09:58

你是南京的，江蘇的應該一樣的吧，小規模的國稅是按季度申報的，地稅的還是按月申報。是的，你算的是對的，你記住，稅額是不含稅金額*稅率，總金額就是不含稅金額加稅額

文老師 解答

2014-12-18 10:17

地稅，進入地稅界面后右邊稅務認定信息