甜 追問

2021-12-20 16:09

計提  管理費用  房租租賃費  貸應付賬款  暫估其它

郭老師 解答

2021-12-20 16:10

借應付賬款借管理費用，負數

借管理費用，應交稅費應交增值稅進項貸銀行存款。

甜 追問

2021-12-21 09:07

老師那我應付賬款，暫估其它怎么沖呢？

郭老師 解答

2021-12-21 09:08

借應付賬款借管理費用負數，這個不就是紅沖了？

甜 追問

2021-12-21 09:40

老師不是很懂是不是我這樣？
11月  計提
  借：管理費用房租2000
        貸：應付賬款 -暫估其它  
12月收到發票并認證抵稅支付
借：應付賬款-暫估其它
    貸：現金  銀行
老師那到票認證怎么做會計分錄？

郭老師 解答

2021-12-21 09:59

發票到了，是不是需要紅沖之前的借應付賬款貸管理費用，這個理解嗎？

郭老師 解答

2021-12-21 10:00

做發票的，借管理費用應交稅費應交增值稅進項貸銀行存款。

甜 追問

2021-12-21 11:06

好的老師明白  謝謝！那我可以不計提，直接按收到發票付款做費用？

郭老師 解答

2021-12-21 11:13

最好不要這么做，因為企業根據權責發生制來做賬的。