風箏 追問

2021-12-19 16:21

老師，請問可以借：長期代攤費用-開辦費，貸：實收資本--A股東，這樣做可以嗎？如果做長期代攤銷費用后期營業是不是還要對這攤銷費用做處理呢？

答疑蘇老師 解答

2021-12-19 16:24

你好，是的，可以的，只是后面需要攤銷。

風箏 追問

2021-12-19 16:25

如果按照你說的做借：管理費用-開辦費，后面就不用攤銷了是吧？如果要攤銷的話需要怎么做呢？

答疑蘇老師 解答

2021-12-19 16:26

你好，攤銷的話，就是借 管理費用  貸 長期待攤費用

風箏 追問

2021-12-19 16:28

好的，那我按照你說的分錄做，后期就不用攤銷了吧，請問籌建期間裝修工程支出及購買的材料費那些要怎么做賬呢?

答疑蘇老師 解答

2021-12-19 16:29

你好，計入在建工程科目。

風箏 追問

2021-12-19 16:32

現在企業已經營業一年了，我這邊從籌建期間開始做內賬，請問也是計入在建工程嗎？可以直接計入管理費用-開辦費嗎？

答疑蘇老師 解答

2021-12-19 16:33

你好，那也是可以的。

風箏 追問

2021-12-19 16:48

老師，請問是不是籌建期間產生的所有費用開支都可以借：管理費用-開辦費，貸：實收資本-A股東呢？

答疑蘇老師 解答

2021-12-19 16:49

你好，一般是這樣的，只是如果屬于固定資產的話，就計入固定資產。

風箏 追問

2021-12-19 16:51

像電腦、辦公桌椅、機器設備是不是要計入固定資產呢？那會不會影響開辦費合計呢？

答疑蘇老師 解答

2021-12-19 16:55

你好，是計入固定資產的，計入固定資產就不影響開辦費了。