喬喬老師 解答

2021-12-17 10:04

2.小規模納稅人，看開票的額度45萬/季度，如果超過，本年享受稅率優惠1%，但因為這個客戶而讓之前所有開過票的都要交稅的話稅點計算方式=銷售額*1%

今夕知何夕 追問

2021-12-17 10:10

一般納稅人，怎么算的那個稅點

喬喬老師 解答

2021-12-17 10:14

你好，同學。
比如不含稅金額100萬，增值稅稅額=100*0.13=13，城建稅/教育費附加=13*10%=1.3，綜合稅點=14.3/100=14.3%
但如果公司的進項稅額（成本票）多，可以給客戶免城建稅/教育費附加。

今夕知何夕 追問

2021-12-17 10:39

那我們公司開票怎么是10個點你這但是14.3了，有進項成本票

喬喬老師 解答

2021-12-17 10:41

你好，同學。
你們銷售的是什么呢？一般納稅人銷售貨物是適用13%或9%、0%的稅率的

今夕知何夕 追問

2021-12-17 11:01

13的稅率，怎么算的

喬喬老師 解答

2021-12-17 11:14

13%稅率是國家規定的，一般銷售貨物的稅率哦

今夕知何夕 追問

2021-12-17 12:40

答非所問，

喬喬老師 解答

2021-12-17 13:14

你好，同學。
可以把你的問題問的更清楚些哦。
13的稅額是不含稅銷售額100*稅率13%得來的哦。

喬喬老師 解答

2021-12-17 13:18

14.3的的是含了稅金及附加的綜合負稅，但如果公司的進項稅額（成本票）多，可以不收免城建稅/教育費附加