年輕的玫瑰 追問

2021-12-16 12:17

票如果是年后才開過來呢

年輕的玫瑰 追問

2021-12-16 12:17

日期是明年的那種

郭老師 解答

2021-12-16 12:18

你好，今年借管理費用貸銀行存款，次年發票到了借應付賬款貸以前年度損益調整
借以前年度損益調整貸應付賬款。

年輕的玫瑰 追問

2021-12-16 12:21

今年沒收到票還要入成本嗎

郭老師 解答

2021-12-16 12:22

屬于今年的可以做的。

年輕的玫瑰 追問

2021-12-16 12:23

沒有票啊，計入費用了那企業所得稅匯算清繳的時候不是要調整

年輕的玫瑰 追問

2021-12-16 12:24

我現在是已經計入預付賬款了，該怎么做

郭老師 解答

2021-12-16 12:24

根據權責發生制屬于12月的成本費用，可以做到12月份的，即使沒有發票也可以做。

年輕的玫瑰 追問

2021-12-16 12:29

我們現在是計入的預付賬款嘛，是先從預付賬款轉到成本費用的科目嗎，這樣就產生了一筆費用，第二年匯算清繳前收到發票的話該怎么做賬呢，如果匯算清繳后收到發票又該怎么做

郭老師 解答

2021-12-16 12:31

你好，匯算清繳之前收到了發票，借以前年度損益調整貸預付賬款，匯算清繳之后收到了發票，如果金額不大的企業管理費用貸預付賬款。

年輕的玫瑰 追問

2021-12-16 14:29

老師，不是很懂，我的預付賬款不用轉入費用科目嗎，年底預付賬款還有余額？

郭老師 解答

2021-12-16 14:31

你們提前支付出去了，你不想做費用的，可以的。

郭老師 解答

2021-12-16 14:31

青椒，之前發票到了，可以這樣抵扣所得稅。