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送心意

venus老師

職稱中級會計師

2021-12-16 11:27

你們欠稅了,怎么還有留抵稅額

貓頭 追問

2021-12-16 13:38

上月欠稅了,本月進賬大于銷項了就有留底,留底抵減欠稅和滯納金了,分錄這么做?

venus老師 解答

2021-12-16 14:24

有欠繳稅款和滯納金 做借銷項稅額 貸未交增值稅,這個就看未交增值稅余額
后續交稅做借未交增值稅 貸銀行,滯納金做借營業外支出 貸銀行

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相關問題討論
你們欠稅了,怎么還有留抵稅額
2021-12-16 11:27:29
?你好;? ?你之前留底進項稅在什么科目的? ?;欠稅科目在什么科目? ?
2022-11-10 15:13:56
借:應交稅費-未交增值稅 ? ? ? 營業外支出-滯納金(如果有) 貸:應交稅費-增值稅-進項轉出
2022-06-11 15:07:12
您好,分錄,借,應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅,貸,應交稅費-應交增值稅-進項稅額,同時,借,應交稅費-未交增值稅,貸,應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅。
2018-02-21 22:43:28
您好,一般情況下,借;原材料,庫存商品,主營業務成本等科目,貸:應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出。
2019-12-21 16:32:16
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