欣慰的小螞蟻 追問

2021-12-16 10:30

短期借款然后借給個獨企業(yè)

郭老師 解答

2021-12-16 10:33

你好，小規(guī)模公司收利息吧，如果沒有利息的話，需要視同銷售交增值稅和附加稅。

欣慰的小螞蟻 追問

2021-12-16 10:37

是不是給個獨開具發(fā)票，收個獨利息？如果小規(guī)模公司收入沒超過45萬，那增值稅就不用交了吧，小規(guī)模貸款利息能稅前扣除嗎？

郭老師 解答

2021-12-16 10:38

對的是的，不超過銀行同期貸款利率的可以抵扣所得稅

欣慰的小螞蟻 追問

2021-12-16 10:42

老師，短期借款是12月貸出來的，然后轉(zhuǎn)個法人了，是不是還得轉(zhuǎn)回來，再轉(zhuǎn)給個獨企業(yè)。還是說直接掛在個獨企業(yè)上，畢竟個獨企業(yè)交的是個稅？

郭老師 解答

2021-12-16 10:49

好，需要原路返還的，因為小規(guī)模公司需要還給銀行。

欣慰的小螞蟻 追問

2021-12-16 10:52

這樣操作，小規(guī)模公司實際上沒有交稅，個獨企業(yè)也沒有涉稅風(fēng)險吧，同一個法人

郭老師 解答

2021-12-16 10:53

你好個人獨資企業(yè)沒有風(fēng)險。

郭老師 解答

2021-12-16 10:53

需要還錢，如果不還錢，會被認為是個人獨資的收入。