起司鑼 追問

2021-12-14 23:51

問題在這

潘潘老師 解答

2021-12-15 00:41

1.借管理費用 福利費12000

貸應付職工薪酬12000
借貸應付職工薪酬12000
借銀行存款12000

潘潘老師 解答

2021-12-15 00:43

2.借應交稅費 未交增值稅
貸銀行存款
3.借制造費用 修理費10000
應交稅費應交增值稅進銷稅1600
貸銀行存款11600

潘潘老師 解答

2021-12-15 00:45

4.借應付職工薪酬515000
貸 應交稅費應交個人所得稅8900
其他收款5000
銀行存款502100

潘潘老師 解答

2021-12-15 00:47

5.借營業外支出10000
其他應收款保險公司20000
貸原材料

潘潘老師 解答

2021-12-15 00:51

借，管理費用 50850(45000*1.13)
貸應付職工薪酬50850
借應付職工薪酬50850
貸 主營業務收入45000
應交稅費應交增值稅銷項稅5850

借主營業務成本30000
貸庫存商品30000

起司鑼 追問

2021-12-15 00:52

老師，麻煩問一下，括號五里面的4800需要做計算嗎？

潘潘老師 解答

2021-12-15 09:23

不用，不了抗力發生損失不用進項稅額轉出，原來做了進項，和這次處理沒有關系，所以不用處理！

潘潘老師 解答

2021-12-15 09:24

只做原材料損失處理就可以了！