豆豆 追問

2021-12-13 10:35

老師，11月份收到的發票上的金額是一年的房租費，就是從2021年7月1日--2022年6月30日的，先計提2021年7月-12月的金額，那余下的數據怎么做賬，是不是還要做一筆分錄？

meizi老師 解答

2021-12-13 10:40

你好 ；     只做你現在 截止到12月的   房租費 和全額的進項稅 。    掛其他應付款   。 以后22年1月開始做 按月做 ; 借管理費用-租賃費貸其他應付款 即可   

豆豆 追問

2021-12-13 11:01

老師，發票的金額是600000（不含稅）+30000（進項稅額），今年7月-12月的做，借，管理費用 -房租 300000，應交稅費-應交增值稅-進項稅額（全額）30000，貸：其他應付款-房租 330000，然后，22年1月開始做，借，管理費用-房租50000 貸，其他應付款-房租 50000，以此類推，直至6月份結束。就是今年收到的發票上的含稅金額630000，不用在分錄中體現是嗎？

meizi老師 解答

2021-12-13 11:08

你好；；  現在就看你  的      實際情況。 是嘚 ；    是嘚   

豆豆 追問

2021-12-13 11:24

老師，是否可以做成，借 管理費用-房租300000，長期待攤費用費用-房租300000，應交稅費-應交增值稅-進項稅額 30000，貸 其他應付款 630000，然后22年1月份開始，借 管理費用-房租 50000，貸 長期待攤費用-房租 50000 ？

meizi老師 解答

2021-12-13 11:31

你好 ； 不這樣來掛哈 。 不走長期待攤費用  按我上面說的處理   

豆豆 追問

2021-12-13 11:42

老師，再多問一句，除了按你上面的分錄，我看見也有這樣做的，不知道是否可以？借 管理費用 300000，預付賬款-房租費300000，應交稅費-應交增值稅-進項稅額 30000 貸 其他應付款 630000，然后22年1月開始，借 管理費用 50000 貸：預付賬款-房租50000.以此類推至結束，這樣可以不？

meizi老師 解答

2021-12-13 11:47

你好 ；  你不是說你沒有付款嗎 ？  你沒支付房租 就不用去掛預付賬款   

豆豆 追問

2021-12-13 11:51

沒有支付，借方是 預付賬款  ，貸方 還是 其他應付款，知道了，謝謝老師，非常感謝！

meizi老師 解答

2021-12-13 12:06

你好 ； 好的 ； 貸方掛其他應付款