如意 追問

2021-12-12 20:57

老師、20年8－12月支付每個農民工工資做的科目是 借:工程施工181萬  貸:銀行存款181萬 ，年底老板代開的151萬發票，剩下30萬調增的分錄是什么？

郭老師 解答

2021-12-12 20:59

這個項目都在20年做了收入借主營業務成本貸工程施工181
調增不做分錄
在納稅調整明細表
扣除項目其他填寫帳載金額30

如意 追問

2021-12-12 21:01

老師，這個是補去年的賬，老板剛把這個賬給我拿過來，我是從頭開始做的。不是調賬

郭老師 解答

2021-12-12 21:09

你好外賬還是內賬的

如意 追問

2021-12-12 21:16

老師，是外賬的

郭老師 解答

2021-12-12 21:18

外長你看你去年申報的收入
看下這個項目做了多少
沒有讓你挑帳
讓你根據收入的來做

如意 追問

2021-12-12 21:36

對，就是根據收入來做的要不然我把支付給每個農民工的工資掛上其他應收款呢，讓后用這個代開的發票沖其他應收款。讓后做寫這樣的分錄，借:工程施工 貸:其他應收款 少代開的30多萬直接做工程施工人工費可以嗎？

郭老師 解答

2021-12-12 21:37

可以的可以的可以的。

如意 追問

2021-12-12 21:39

好的。老師知道了……謝謝

郭老師 解答

2021-12-12 21:40

不用客氣工作愉快。