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激昂的網絡
于2021-12-11 12:44 發布 ??739次瀏覽
悠然老師01
職稱: 高級會計師,稅務師,資產評估師,注冊會計師
2021-12-11 12:54
學員你好,分錄如下借:銀行存款貸:其他收益/營業外收入
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12月份收到增值稅返還50萬元,怎么編分錄,填寫利潤表時要納稅調整嗎
答: 學員你好,分錄如下 借:銀行存款 貸:其他收益/營業外收入
這種納稅檢查調整補繳了增值稅,做了分錄后利潤分配在借方直接影響利潤和所得稅,沒問題嗎?還是匯算清繳時要做調整轉出?納稅調增??
答: 老師幫忙看看呢 老師幫忙看看呢 老師幫忙看看呢 老師幫忙看看呢
我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發展,是要不斷考證的
利潤分配表和納稅調整有關嗎
答: 利潤分配表和納稅調整有關嗎
老師您好,想問一下去年利潤-21908,因業務招待費納稅調增6381元,納稅調整后所得是-15527,今年利潤-363471,還有業務招待費調增項目19355,納稅調整后所得是-344116,我利潤表的未分配期末余額是-385379,差額25736,會計需要調表或調賬嗎,如果調怎么做會計分錄,謝謝。
討論
你好,納稅調整調減費用,調增利潤,咋處理報表呢?
匯算清繳納稅調整后借利潤分配未分配利潤貸應交稅費后,我如何調整報表?
企業所得稅年報己納完454.14,不想退稅,納稅調整表應調增多少,利潤9082.78
10月稽查補稅后,做了分錄如下:納稅檢查補交增值稅做會計分錄:1、計提借:以前年度損益調整貸:應交稅費--增值稅檢查調整2、查補轉出 借:應交稅費--增值稅檢查調整貸:應交稅費--未交增值稅3、補交增值稅借:應交稅費--未交增值稅貸:銀行存款4、結轉損益調整借:利潤分配--未分配利潤貸:以前年度損益調整 現在我在季報財報,發現資負表和利潤表勾稽不平了,差額正是稽查補稅的金額,也就是“以前年度損益調整” 的金額
悠然老師01 | 官方答疑老師
職稱:高級會計師,稅務師,資產評估師,注冊會計師
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