木子 追問

2021-12-10 15:09

可是老師，這樣攤銷金額不就不對了么？每月入10萬的倉庫租金銷售費用才是對的啊？

郭老師 解答

2021-12-10 15:13

因為你是按含稅的來攤銷，本來應該是按照不含稅的。

木子 追問

2021-12-10 15:16

那如果按不含稅的攤銷的話 那收到發票當月稅金全部入進項稅就是要這樣做是么？收到發票當月的租金費用要承擔的多一些也是可以的是么？

郭老師 解答

2021-12-10 15:18

你好對的是的是這么做的

木子 追問

2021-12-10 15:30

那如果知道對方會開普票的話 是不是就可以按含稅價直接攤銷了 就不會涉及到進項稅轉出了？還有想問您 如何后面收到專票前面又按含稅價攤銷的  后面收到票不做進項稅轉出這筆分錄可以么？

郭老師 解答

2021-12-10 15:32

對的是的，普通發票按含稅的來攤銷。

郭老師 解答

2021-12-10 15:33

是專票的，你想抵扣的話不需要進項轉出，只要允許抵扣的不用。

木子 追問

2021-12-10 15:39

如果我申報增值稅的直接選擇勾選不抵扣 或者是在申報表填進項稅轉出，但是做賬務處理直接用含稅價攤銷 沒有體現進項稅轉出這筆分錄這樣可以嗎？

郭老師 解答

2021-12-10 15:45

是的，直接加稅，合計做賬就可以的。