暖暖老師 解答

2021-12-10 14:19

2所得稅是100246*0.25=25061.5
借所得稅費用25061.5
貸應交稅費-應交所得稅25061.5

暖暖老師 解答

2021-12-10 14:20

借本年利潤25061.5
貸所得稅費用25061.5

暖暖老師 解答

2021-12-10 14:20

3借本年利潤75184.5
貸利潤分配未分配利潤75184.5

暖暖老師 解答

2021-12-10 14:22

第二個題目
1.計算設備入賬價值是
118000+1500+500=120000

暖暖老師 解答

2021-12-10 14:23

2借固定資產120000
應交稅費應交增值稅進項稅額18880 
貸銀行存款138880

暖暖老師 解答

2021-12-10 14:24

3.2018年計提折舊是120000*0.9/5*11/12=19800
2019年計提折舊120000*0.9/5=21600
2020年計提折舊120000*0.9/5*11/12=19800

暖暖老師 解答

2021-12-10 14:24

借管理費用19800 貸累計折舊19800

暖暖老師 解答

2021-12-10 14:25

4借固定資產清理58800
累計折舊61200
貸固定資產120000

暖暖老師 解答

2021-12-10 14:25

借原材料10000
貸固定資產清理10000

暖暖老師 解答

2021-12-10 14:25

借營業外支出48800
貸固定資產清理48800

忐忑的短靴 追問

2021-12-10 14:29

老師，第一題的第三小問，沒有計算過程嗎？

暖暖老師 解答

2021-12-10 14:30

你把分錄發過來看看

忐忑的短靴 追問

2021-12-10 14:57

老師，沒有分錄啊，就這兩題

暖暖老師 解答

2021-12-10 14:57

你說是哪一個數字沒看懂

忐忑的短靴 追問

2021-12-10 14:58

就是第一題的第三小問，怎么沒有計算過程呢？

忐忑的短靴 追問

2021-12-10 15:00

它不是說結算凈利潤嗎和結轉本年利潤嗎？

暖暖老師 解答

2021-12-10 15:10

凈利潤是100246*75%
盈余公積是100246*.75*10%