含糊的鏡子 追問

2021-12-09 16:10

提供期間是有收入的

鄒老師 解答

2021-12-09 16:10

你好，那應當把相關服務人員工資計入勞務成本，然后結轉到主營業務成本 

含糊的鏡子 追問

2021-12-09 16:26

現在就是這個運維服務馬上到期了，那技術人員的工資怎么處理？相當于沒有收入了。

鄒老師 解答

2021-12-09 16:28

你好，沒有收入的時候，技術人員的工資計入費用核算 就是了 

含糊的鏡子 追問

2021-12-09 16:30

好的，請問老師年初匯算清繳的時候除了調整應納稅所得額，還有哪些需要計提的呢？

鄒老師 解答

2021-12-09 16:32

你好，是匯算清繳導致補交了所得稅嗎？ 

含糊的鏡子 追問

2021-12-09 16:33

沒有，像殘保金這些是怎么弄呢？

鄒老師 解答

2021-12-09 16:34

你好，殘保金
計提，借：管理費用      ，    貸：其他應付款—殘保金
繳納，借：其他應付款—殘保金  ，  貸：銀行存款

含糊的鏡子 追問

2021-12-09 16:38

除了殘保金、企業所得稅還需要計提哪些呢？第一次做年底這種賬，麻煩老師了

鄒老師 解答

2021-12-09 16:40

你好
還有附加稅，工資，折舊等需要計提