美美韶華 追問

2021-12-07 20:33

租金費用56000多，租金期間7.1-9.30

bamboo老師 解答

2021-12-07 20:34

那可以計入以前年度損益調(diào)整科目

美美韶華 追問

2021-12-07 20:37

是借以前年度損益 貸預(yù)付賬款  然后  借利潤分配-未分配利潤 貸以前年度損益吧，這個借方的 利潤分配-未分配  是直接按照正常做賬，計入資產(chǎn)負債表的期末數(shù)么

bamboo老師 解答

2021-12-07 20:38

是的 這樣處理正確的

美美韶華 追問

2021-12-07 20:41

以前提交的電子稅務(wù)局上的報表不需要修改吧，現(xiàn)在直接按照正常的做賬，只是資產(chǎn)負債表  利潤分配-未分配期末數(shù)  計入了這筆通過以前年度損益轉(zhuǎn)進來的這筆

bamboo老師 解答

2021-12-07 20:42

應(yīng)該更正匯算清繳申報表納稅調(diào)減

美美韶華 追問

2021-12-07 20:42

現(xiàn)在更正么？怎么去更正，

bamboo老師 解答

2021-12-07 20:43

去稅額大廳更正申報表啊
您費用應(yīng)稅前扣除的 您匯算清繳的時候沒有扣除

美美韶華 追問

2021-12-07 20:47

2022年之前  ，現(xiàn)在去更正么？那我資產(chǎn)負債表和利潤表是不是要修改。  我們利潤表的利潤去年是負數(shù)。所以2021年5.31的時候匯算清繳的時候沒有繳納所得稅。

bamboo老師 解答

2021-12-07 20:57

如果不想去更正申報表 那您就用管理費用科目入賬 不要用以前年度損益調(diào)整科目