鐘 追問(wèn)

2021-12-04 08:24

若還要交增值稅呢？

王超老師 解答

2021-12-04 08:25

 借：營(yíng)業(yè)外收入

貸：其他業(yè)務(wù)收入
增值稅

鐘 追問(wèn)

2021-12-04 08:35

錯(cuò)記的營(yíng)業(yè)外收入，已轉(zhuǎn)利潤(rùn)了

王超老師 解答

2021-12-04 08:36

你好，是的，因此你這個(gè)月的營(yíng)業(yè)外收入可能是負(fù)數(shù)的

鐘 追問(wèn)

2021-12-04 08:54

我之前錯(cuò)記入營(yíng)業(yè)外收入，結(jié)轉(zhuǎn)了利潤(rùn)，分錄是借營(yíng)業(yè)外收入，貸本年利潤(rùn)，借本年利潤(rùn)，貸利潤(rùn)分配。現(xiàn)在調(diào)整過(guò)來(lái)，是直接做分錄借，營(yíng)業(yè)外收入，貸，其他業(yè)務(wù)收入，貸，應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅嗎？

王超老師 解答

2021-12-04 08:56

你要看你申報(bào)了沒(méi)有，如果沒(méi)有，才是這樣處理的

鐘 追問(wèn)

2021-12-04 08:57

如果已申報(bào)了呢？要怎么處理？

王超老師 解答

2021-12-04 08:58

借：營(yíng)業(yè)外收入
貸：其他業(yè)務(wù)收入

鐘 追問(wèn)

2021-12-04 09:01

已申報(bào)了，就不用貸，應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅，未申報(bào)要貸，應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅，是嗎？

王超老師 解答

2021-12-04 09:01

是的，要不然你增值稅就重復(fù)