單純的人生 追問

2021-12-03 08:58

貨物前幾個月前就已經發出了，也已經入賬了，當時收的現金沒有開票，現在客戶想要票，又打了一次錢走流程，這筆銀行的分錄怎么做

鄒老師 解答

2021-12-03 08:58

你好，你之前所做的分錄是？ 

單純的人生 追問

2021-12-03 09:01

就是你剛剛發的那樣做的

鄒老師 解答

2021-12-03 09:02

你好
借：銀行存款 ，貸：主營業務收入 ，  應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）
借：主營業務成本  ， 貸：庫存商品
那針對這筆銀行流水，就不需要再做什么分錄了啊 ，因為已經計入銀行存款的借方了

單純的人生 追問

2021-12-03 09:10

但是那是另一個私人賬戶的，現在對公

鄒老師 解答

2021-12-03 09:11

你好，那是另一個私人賬戶的，那之前收入的借方就不是銀行存款，而是其他應收款
借：其他應收款，貸：主營業務收入 ，  應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）
現在收到，借：銀行存款，貸：其他應收款