耳朵大有福 追問

2017-02-12 20:32

二級明細就設具體應收單位和應付單位明稱，月末我怎么結轉，一個一個單位結轉么

耳朵大有福 追問

2017-02-12 20:37

設內賬，應收，預收，應付，預付都設么，還是只設應收和應付？

王雁鳴老師 解答

2017-02-12 20:27

您好，應收賬款用設二級明細。采購付款時， 分錄，借：預付賬款，或者庫存商品等科目，貸：銀行存款。應付賬款用設二級明細。

王雁鳴老師 解答

2017-02-12 20:32

您好，采購付款，貨收到時分錄，借：庫存商品等科目，貸：銀行存款，沒收到時分錄，借：預付賬款，貸：銀行存款。外賬以發票為主，內賬以入庫單或者發票為準。

王雁鳴老師 解答

2017-02-12 20:36

您好，是的。月末結轉，一個一個單位結轉。

王雁鳴老師 解答

2017-02-12 20:39

您好，最好是應收，預收，應付，預付都設，只設應收和應付簡便，但如果再讓出具應收表的話，比較麻煩。