微信用戶 追問

2021-11-30 13:50

應該是沒交吧？因為社保費是作為專項扣除?。?/p>

郭老師 解答

2021-11-30 13:51

不是的，你們申報的時候不是按照應發工資申報嗎？

郭老師 解答

2021-11-30 13:51

然后扣除的時候，你們是按照實際繳納的金額扣除。

微信用戶 追問

2021-11-30 14:15

我們健身房請了幾個兼職教練，沒有發基本工資。每個月就按照上課的課次乘以單價后給給付報酬，那個人所得稅按哪種類型申報呢？

郭老師 解答

2021-11-30 14:15

哦，他在其他的地方有工資，有社保的話，你可以按工資薪金來，如果沒有的話，按照勞務報酬。

微信用戶 追問

2021-11-30 15:25

我們健身房這個月的物業費和水電費發來了繳費通知單，但我們今天不會付款，先怎么做賬呢？是計入成本吧？下個月付款收到發票又怎么處理？

郭老師 解答

2021-11-30 15:28

這個月的
借主營業務成本貸應付賬款
以后支付，借應付賬款貸銀行存款。

微信用戶 追問

2021-11-30 15:53

上個月我是先付款后收到發票，付款時我借記預付賬款，貸記銀行存款。收到發票時，我是借記主營業務業務成本，貸記預付賬款。那今天我可以先借記主營業務成本，貸記預付賬款吧？但有個小問題，因為預付賬款科目我是按照款項類別設置二級科目的，比如采購、水電氣費等，但今天這個物業費是不是又要另外設一個類別？但問題是物業費和水電氣費是同一個公司，就是物管中心收的，這怎么處理好呢？

郭老師 解答

2021-11-30 15:53

付賬款二級科目寫對方企業，然后三級科目可以寫具體的明細。

微信用戶 追問

2021-11-30 15:59

已經改不了了，二級科目我按賬款的類別設置的，然后按照企業名稱設的三級，只是這樣一來，我如果另外設一個物業費的話，那相當于這同一個收款單位就牽涉到我兩個二級科目

郭老師 解答

2021-11-30 16:03

那你可以自己增加一個二級科目，然后再增加三級科目，這么做不就行了，把之前的二級科目分別結轉到這個三級科目里面。