月半彎 追問

2021-11-30 12:32

我們車子進項進來有7萬多，可以抵這個個人傭金的增值稅嗎？
個人傭金的增值稅是不是單獨一張表格要求交的？
付國外個人傭金的算勞務費是嗎？要交增值稅1%？這個可以用進項抵扣嗎？還是單筆去交？

郭老師 解答

2021-11-30 12:34

個人傭金是什么意思？個人給你開發票嗎？

郭老師 解答

2021-11-30 12:35

屬于勞務費的，需要交1%的增值稅。這個是你們代收代付的，不需要用進項抵扣，而且你們代扣代繳的這個增值稅還可以抵扣你的銷項。

月半彎 追問

2021-11-30 13:20

對方外國人，不開發票給我了

郭老師 解答

2021-11-30 13:23

你給他申報非居民所得勞務報酬就可以。

月半彎 追問

2021-11-30 13:32

是啊，所以他的增值稅我要單獨申報交掉？

郭老師 解答

2021-11-30 13:34

沒有發票，正常做賬，不允許抵扣所得稅。

月半彎 追問

2021-11-30 13:35

不能抵扣所得稅？

郭老師 解答

2021-11-30 13:37

你好，對的是的，不允許抵扣所得稅。