代理記賬季會計 追問

2021-11-30 11:50

是的  是小企業會計準則 進項稅已轉出。就是不知道如何把去年結轉的成本轉出來

代理記賬季會計 追問

2021-11-30 11:51

這個是要補交去年的企業所得稅還是直接今年轉出 今年補交呢

meizi老師 解答

2021-11-30 12:00

你好 ；  去年的分錄 麻煩你發出來下；   

代理記賬季會計 追問

2021-11-30 13:15

借：庫存商品。借；應交稅金-增值稅 進項 貸應付賬款

代理記賬季會計 追問

2021-11-30 13:15

結轉成本：借主營業務成本 貸庫存商品

meizi老師 解答

2021-11-30 14:01

現在  先做轉出 ：借 庫存商品  貸應交稅費-應交增值稅-進項稅轉出 ；     然后  借以前年度損益調整貸庫存商品  ；   在月末結轉 進項稅轉出科目：  借  應交稅費-應交增值稅-進項稅轉出  ；貸應交稅費-  應交增值稅-轉出未交增值稅；  結轉：借 應交稅費-  應交增值稅-轉出未交增值稅 ；貸應交稅費-未交增值稅；  繳納 ：借 應交稅費-未交增值稅貸銀行存款 

代理記賬季會計 追問

2021-11-30 14:21

謝謝老師 那去年結轉的成本這么轉出呢

meizi老師 解答

2021-11-30 14:22

你好；    成本上面給你處理 到了 ； 把以前年度損益調整科目結轉到 利潤分配-未分配利潤去